Cvičení v prográmku Klaiex

Cvičení je připraveno pro zájemce, kteří si chtějí porovnat vedení účetnictví v programu SimpleUcto a v prográmku Klaiex v Excelu. Chcete-li, přidejte se.

Protože se účtové rozvrhy mírně liší, můžete si zároveň procvičit  zpracování převodového můstku.

Poznámka:

Už mě nebaví vypisovat dlouhý název programu, proto zavádím  zkrácené přátelské pojmenování účetního programu SimpleUcto na  „Simplík“.

Cvičíme:

1.      Otevřete soubor „Klaiex4 – Účtování 2007“ a uložte jej pod názvem Cvičení – Obraty a KZ.

2.      Otevřete si list „Předvahy načítané“ . Budete měnit počáteční zůstatky podle zadání, které jste dostali v minulé lekci pro program Simplík.  

3.      Přecházíte na jiné účetnictví, tzn. měli byste vypracovat „převodový můstek“. Navrhněte si tabulku, ve které budou původní účty a částky a nové účty a částky.

·         Klaiex:

·         Místo účtu 311-101 je pro pohledávky z předpisů záloh zaveden  311-100.

·         Pro skutečné náklady na služby je v účtovém rozvrhu  jeden účet 315-200 a ne dva účty  315-210 a 315-220.  Na účet 315-200 tedy uvedete počáteční zůstatek 52 000 Kč.

·         Podobně jsou v prográmku Klaiex účtovány závazky k dodavatelům na jediném účtu 321-100, kde bude  počáteční zůstatek ve výši 35 000 Kč.

·         Předpisy a zúčtování záloh na služby jsou účtovány na účtu 324-200 Zálohy služby. I na tomto účtu budete sčítat počáteční zůstatky z analytických účtů 324-210 a 324-220.

·         Poslední účet  324-300 má zůstatek 100 000 Kč. Obsahuje  předpisy a zúčtování záloh na správu v Klaiexu i v Simplíku. Protože jde o účtovou skupinu 32, jsou zde vedeny krátkodobé zálohy na správu. Dlouhodobé by byly účtovány na účtu 955. Účet bývá často pojmenováván nesprávným názvem „Fond oprav“.

4.      Nově zadávané počáteční zůstatky pište jinou barvou.

5.      Nyní vynulujte všechny počáteční zůstatky, které zůstaly v předvaze v původní barvě. Dávejte pozor, abyste omylem nevynulovali součtové řádky. Jakmile akci nulování dokončíte, přesvědčte se, jestli jsou součty počátečních zůstatků na MD a Dal stejné (190 000 Kč).  

6.      Zadané počáteční zůstatky nakopírujte do listu s názvem „Předvahy jednotlivé“. 

7.      Vraťte se k listu pro načítanou předvahu. Vezměte si k ruce Předvahu zpracovanou v programu  Simplík a převodový můstek, který jste si dnes vytvořili, abyste věděli, které účty máte nechat otevřené. Ostatní účty v načítané předvaze Klaiex skryjte (v žádném případě je nerušte). Nevíte, jak se skrývají nepotřebné řádky? Pravým tlačítkem myši kliknete na příslušný řádek, tím jej označíte a z nabídky funkcí vyberete „skrýt“.  Chcete-li skrýt více řádků pod sebou, např. všechny účty pro poskytnuté zálohy 314-xxx, můžete je označit a skrýt najednou. Najednou můžete skrýt dokonce celou účtovou třídu 5 – Náklady. Z výnosových účtů ponechejte pouze jediný účet – 644-100 Úroky a z účtů účtové třídy 9 pouze účty 951-100 a 959-100. Pokud vás to baví, můžete si podobně upravit i list Předvahy jednotlivé, ale není to nutné.

8.      Nezapomínáte při práci na archivování? Pokud ano, uložte si otevřený soubor např. pod názvem  „Cvičení – Obraty a KZ – archív“. Určitě by vám nebylo příjemné, kdybyste nějakou neopatrností přišli o veškeré výsledky své námahy.

9.      Počáteční zůstatky máme připraveny, budeme účtovat. Poznámka: PZ jsme na rozdíl od Simplíku neúčtovali prostřednictvím účtu 961 PÚR podvojně, ale zadávali na účty jediným zápisem.

10. Otevřete si deník Ucto.

11. Pod hlavičkou ponechejte první účetní případ. Další řádky odstraňte, ale s tím, že nad součtem obratů ponecháte 6 řádků.

12. Na prvním řádku máte na straně Dal částku 4 439 Kč. Kliknete-li na ni, zjistíte nahoře v řádku vzorců vzorec =F4. To znamená, že pro  stranu Dal se částka načetla ze strany MD účtu.

13. Levým tlačítkem myši stáhněte vzorec až dolů nad součet obratů. Pokud se vám to podařilo, máte na straně  Dal samé nuly.

14. V levém sloupci zůstal měsíc 1. Změňte jej na 7 a myší stáhněte dolů.

15. Vezměte si k ruce deník z programu Simplík a účtujte. První řádek, který jste si ponechali jako vzor,  přepište. Částku píšete jen do sloupce MD, ve sloupci Dal se částka zopakuje. Částka na straně Dal se přepisuje ručně jen v případě, že jde o složený účetní zápis.

Doklady nejsou v Klaiexu číslovány, protože některé účetní případy obsahují data za celý rok. Vy doklady  číslujte.

16. Po každém účetním případu se podívejte, co provedly změny na účtech s rozvahou a s načítanou předvahou.

17. U posledního účetního případu (Splátka úvěru půjčkou od města) změňte v prvním sloupci měsíc účtování na srpen. Podívejte se na jednotlivé předvahy – červenec a srpen.  

18. Vytiskněte si deník, načítanou předvahu a rozvahu. Podívejte se na výkaz zisku a ztráty. Zkontrolujte výsledek hospodaření v obou účetních výkazech.

Porovnejte postupy vedení účetnictví v Simplíku a v prográmku Klaiex.

Ti, kteří neměli dost trpělivosti s úpravami tabulek Klaiex, si mohou cvičení v Simplíku zkontrolovat zde:

 Cvičení v prográmku Klaiex - Poradna-verze 2003.xls (308 kB)